Запис бухгалтерського семінару 24 квітня 2018р.

300.00

Категорія:

Опис

ЛЕКТОР : Олена Габрук- Незалежний експерт-консультант з оподаткування, автор професійних публікацій,

РЕГЛАМЕНТ

ПДВ:

  • податкова накладна: особливості складання по різних господарських операціях, передоплата в зоні особливої уваги! Розрахунки коригування;
  • новий порядок блокування ПН/РК: від тестового режиму до реального блокування – перша практика;
  • аналіз критеріїв блокування ПН/РК; які ПН/РК проходить поза блокування?
  • відсікаючи ознаки на практиці: на що звернути увагу?
  • основні акценти моніторингу податкових ризиків з метою блокування: чи на кожному етапі ПН/РК блокуються;
  • дії постачальника і покупця у разі блокування ПН/РК; пакет документів для розблокування; дворівневе розблокування;
  • розблокування «старих» ПН/РК (до грудня 2017 року);
  • практичні рекомендації щодо «пом’якшення» блокування ПН/РК;

 

Податок на прибуток:

  • оновлений порядок моніторингу податкових ризиків по податку на прибуток:  які показники фінансової звітності та декларації з податку на прибуток  потрапляють в систему автоматичного відбору платників до перевірки; Увага! Перевірки ДФСУ не підпадають під мораторій в 2018 році!
  • важливі норми облікової політики підприємства, що суттєво впливають на оподаткування;
  • два рівня розрахунку об’єкта оподаткування податком на прибуток: в бухгалтерському обліку (рядок 02 декларації) –  всіма платниками та різниці (рядок 03 декларації) – окремими платникам;
  • доходи та витрати: типові помилки при формуванні; важливі норми облікової політики підприємства, що суттєво впливають на оподаткування;
  • практика застосування основних різниць для оподаткування: основні засоби та МНМА; резерв сумнівних боргів; благодійність; безоплатні передачі; нові різниці по операціях з нерезидентам; путівки працівникам; особливості оподаткування при переході зі спрощеної системи оподаткування на загальну і навпаки;
  • розраховуємо об’єкт оподаткування за 1 квартал 2018 року,

 

Фінансова звітність: формат за «новими – старими» правилами; як працюють нові критерії розподілу підприємств; які зміни необхідно внести в облікову політику у зв’язку із зміною критеріїв розмежування підприємств;

 

Виплати працівникам: важливі податкові нюанси (ПДФО, ВЗ, ЄСВ) та документальний супровід:

  • заробітна плата, доплати, премії, разові виплати, сумісництво і суміщення; доплата до мін зарплати,індексація заробітної плати;
  • виплати за договорами ЦПХ;
  • відрядження чи роз’їзний характер роботи: як не помилитися у виборі?
  • матеріальна допомога, цільова/нецільова;
  • лікування працівників коштом роботодавця;
  • допомога на поховання з оподаткуванням та без;
  • подарунки працівникам та іншим особам;
  • оптимальні варіанти організації корпоративних заходів роботодавцем;
  • навчання працівників коштом роботодавця,
  • додаткові блага (пальне, телефон, проїзд, харчування, тощо),
  • проблемні питання використання автотранспорту працівників в господарській діяльності підприємства;
  • поворотна фінансова допомога працівникам від надання до прощення: важливі податкові дії роботодавця);
  • оплата товарів, робіт, послуг коштом працівника (без попередньої видачі авансу) – що думають контролери і що є на практиці;
  • оподаткування дивідендів; чи можливо не нараховувати і не виплачувати дивіденди? нараховувати але не виплачувати дивіденди? оптимальні варіанти розподілу прибутку підприємства з мінімальним податковим навантаженням; в

Підготовка до нової форми Звіту по ЄСВ

Єдиний податок.

 Робота з ФОП: убезпечуємо себе від ризиків